独立审批人是农业银行在实施三位一体的信贷审批体制改革中新设的岗位，是实现专业化、集约化审批，控制风险、提高审批质量和效率的关键一环。在总行出台的一些相关制度办法中，明确了独立审批人的审批范围、工作职责、权利和义务等等。但对独立审批人从业务角度该如何更好地履行审批职责缺乏详尽的安排，容易出现工作不尽职，签官僚字，糊涂承担审批责任的问题。此外，独立审批人审批与行长审批的区别，关键在于关注点的不同。行长审批，要通盘考虑全行的业务经营，对单笔业务更多的是凭经验判断；独立审批人做为专业岗位，则更关注业务的本身，工作的专业性、独立性更突出，对单笔业务的风险与效益把握的应更为准确。实质上，由行长到独立审批人，已经把审批由一种权利回归到一个业务环节，所以需要有相对精准的审批依据和手段。笔者就多年的一线工作经验，对如何更有效的搞好审批，谈一些粗浅的见解。
一、审批应关注的重点内容 什么是审批，顾名思义，是指审查和批示，也就是终审，为审批对象做最后的把关，目的应该是对业务合规合法性、安全性进行综合分析，对风险和效益进行利弊权衡。 有人认为，审批侧重点应该在审上，即然审查也是审、审批也是审，那么审批环节所关注的内容、所使用的手段、以及所借助的工具应该与审查环节是一致的。这种理解显然是片面的，审批环节做为最后一道关口，如果仅仅是对审查环节所做工作的重复，不仅是画蛇添足，同时也是资源上的浪费，是没有意义的，总行也没有必要大张旗鼓的为此单独设立审批人。可见审批环节的作用绝不是简单的重复审查，而是综合授信业务调查、审查、审议等情况和结论所做出的决策。独立审批人与前手的关系是千条线一根针，如果在审批具体业务过程中，对整个业务面面俱到进行审核，工作量相当大，也是不现实的，当然也没有必要，应该在对业务有了整体把握的基础上，重点抓住几个关键部位，做为决策的权重指标。笔者认为，审批过程至少应完成以下工作： 1．审查授信活动合法合规，不违反国家禁止的限制性规定。 该授信是否符合国家社会经济发展规划需要，是否违反国家法律法规和宏观经济政策。是否用于国家明令禁止的产品和项目；是否从事股本权益性投资或作为注册资本金、注册验资和增资扩股；是否从事股票、期货、金融衍生品投资。客户未取得国家规定的有效文件，如项目批准文件；环保文件；土地批准文件。 借款人主体资格的合法性判断，营业执照、组织机构代码证、税务登记证是否在有效期内，实际经营是否在规定的范围以内。 2．审查授信投向符合国家政策及农业银行信贷政策。 审查授信投向是否符合国家行业指导目录的规定，是否存在两高一剩、资源消耗型行业，是否为农行行业政策范围，是否为名单管理客户。贷款用途是否与实际相符，是否存在被挪用的嫌疑，比如，名义上是用于消费的贷款，实际用于搞生产经营或者投资。 3．审查授信风险得到充分揭示，并提出了相应的风险控制措施。审批决策是风险控制的总闸门和防火墙。对授信业务安全性审查要坚持以下三点：一是看调查岗收集到的资料是否完整、有效，复印件是否得到客户经理的确认。二是看调查人员对借款人资质、信用状况、借款人收入、第二还款来源的分析是否符合逻辑，客户的还款意愿、还款能力能否覆盖风险，担保方案是否能真正起到分散、化解、抑制风险作用。三是看审查环节内容，分析审查环节风险揭示的是否准确、充分，提出的风险防控措施是否可行，是否具备可操作性和可实现性。 4．审查按要求履行了必要的授信程序。 审批环节应该是对授信活动的通盘考虑，对整个业务流程都要进行认真审核，是对业务流程的一个再监督过程。审批过程中，应重点关注业务受理、调查、审查以及审议各环节程序的合规性，是否按具体业务办法要求的程序办理，是否已经过必要的民主评议和专家咨询，授信各环节责任人是否明确，从中分析各环节人员是否尽职。 5.风险与效益的综合分析。这是审批环节所要做的关键性工作，也是考量独立审批人学识水平、工作经验、工作能力的重要时刻。独立审批人通过对前手业务的几个关键部位的审查，要对业务合规合法性、安全性和效益性进行综合分析。这个过程，既不能以风险防范为理由放弃效益而拒绝审批，这是不作为的表现；更不能借口发展不顾风险防范而放宽审批条件，这是乱作为的表现。独立审批人要在充分分析合规合法性、安全性的前提下，发挥聪明才智，权衡风险与效益，实时进行审批。 二、独立审批人的工作方法 为了做好审批工作，独立审批人除了按照上述方法做好具体业务审批外，应该不断积累经验、丰富知识，应该讲求工作方法，加强实践，提高自己的决策能力。 1.多听情况，集思广益。独立审批人不是孤家寡人，审批过程中不能就材料论材料，要专心听取调查人员、审查人员、相关专家的意见和建议。如有必要可以参加信贷审查小组会。对贷款额度较大，风险程度较高的信贷业务向上级专业部门、授权行长汇报，征求意见。 2.对具体业务进行实地调查。对审批中出现疑虑的，要求相关部门解释说明有关情况并补充相关资料，如有必要，可到有关部门和经营行核实查证，在客户部门或经营行相关人员陪同下到客户实地调查走访，获取第一手资料，为决策提供依据。 3.开展业务拓展调研。对集群客户进行分析，研究业务营销和运作方案，前瞻性分析目标客户群和业务趋势，对同一类业务的风险状况有个总体把握，审批过程可减少弯路，提高效率。 4.进行客户回访。期进行客户回访，方法有两种，电话回访、实地回访。了解贷款使用情况、客户运行情况，总结审批工作经验，提高审批科学性。此项工作可结合检查工作，一并进行。 5.审批业务执行情况检查。前台业务操作情况以及授信执行情况进行检查。必要时延伸至客户。查阅驻地行及所辖区机构信贷档案，业务报表、信贷相关会议文件等资料，了解所审批信贷业务执行及管理情况。 6.风险揭示与分析。通过在线监测或现场检查，对信贷资产质量进行重点关注，揭示风险，提出化解措施。 7.定期汇报。按月整理审查审批情况，工作开展情况向上级行专业部门、行长进行汇报。 三、独立审批人应坚持的原则 1.要坚持独立性。独立行使职权，独立承担责任。对提交审批的信贷业务，独立决定贷与不贷并就额度、期限、利率、方式、限制条件等要素提出具体审批意见。 2.要做到尽职履行权利和义务。要按制度办事，尽职尽责，在书面授权范围内审批信贷业务，独立承担审批责任。不越权或变相越权审批，不违反程序、减少程序或逆程序进行决策。 3.要坚持以德审批。要讲原则，有高度的责任感和自控力，做到不唯上、不唯情、只唯实。不得以任何形式影响信贷调查人员的调查意见，审查人员的审查意见以及部门委员、专家委员的审议意见。要修德行，保证不出人情贷、关系贷，道德上不出问题。 4.要坚持学习。独立审批的人学识和经验非常重要，不仅要熟知相关的法律法规、政策制度，而且要通晓不同客户、不同项目、不同业务的风险评价方法和重点，业务一定要精通。所以要不断加强学习，要有周到的学习计划，有固定的学习时间。要做有心人，不断通过各种渠道了解国家宏观经济政策、产行业信息、市场信息，掌握农业银行的信贷政策。要持续的进行法律法规学习和信贷制度、文件学习，不断提高自身素质和业务能力。定期组织信贷业务培训，随时受理业务咨询，不定期进行业务指导。 5.要善于沟通协调。每一笔业务都凝聚着前台部门的辛勤和汗水，要听限他们的意见。在风险可控的前提下，要增强服务意识，提高审批工作效率。要善沟通，尊重前台，尊重客户，为发展服好务，把好关。 |
